20190314林修榮理財分半鐘 — 傳統退休帳戶1

3/14/2019 傳統退休帳戶(1)
個人退休帳戶(IRA)分為傳統(Traditional IRA)和 Roth IRA兩種，傳統IRA有兩個經常被忽略的規則。
第一個規則，是任何人只要有做工、做生意或贍養費(ALIMONY)收入，不論其收入高低，也不論是否參加僱主提供的退休儲蓄計劃，都一律可以存放傳統IRA帳戶。2019年50歲以下最高金額為6千元，50歲或以上最高金額為7千元。過了70歲半的朋友，即使繼續工作賺取收入，也不能存放傳統IRA。
請注意，即使任何人有收入都可以存放傳統IRA，卻不等於存放的金額一定可以扣稅，需視乎本人是否有參加僱主提供401-K之類的退休計劃。假如沒有參加，亦即 W-2 表格上第13項「退休計劃」一欄沒有打勾，便不論報稅總收入多高，都可以將存放傳統IRA金額扣稅。
可是，假如有參加僱主退休計劃，扣稅便受收入限制，已婚共同報稅者，只要總收入不超過＄101,000，單身者只要收入不超過$63,000，便可以將全部存放金額扣稅，成為「可扣稅(Deductible） IRA」。超過這個收入限額，扣稅便有限制。