20190711林修榮理財分半鐘 — 將債券轉入529計劃

7/11/2019將債券轉入529計劃
儲蓄債券(Savings Bond)主要包括I-BOND與EE-BOND 兩種，債券其中標一個稅務好處，是將債券用來支付大學教育費用時，有可能獲得利息免稅優惠，即將以往延稅的債券利息變為免稅。
可是，要得到免稅優惠，當年總收入不能超過一個金額，2019年已婚共同報稅者，收入限額是$121,600至$151,600，即總收入達到$121,600便開始失去部份免稅優惠，收入達到$151,600便完全失去免稅優惠。
假如你目前收入未達到這些限額，同時決定要取消儲蓄債券，本來過去延稅的債券利息便要加入今年的報稅表，但假如家中有子女，即使仍未就讀大學，有一個方法可以讓您取得上述利息免稅優惠，做法是將儲蓄債券兌現後，放入529儲蓄計劃，利息便不用繳稅，因為稅例上訂明，存入529帳戶的金額等於用在大學教育費用，符合債券利息免稅的要求。
529帳戶本身稅務好處，便是將來所有帳戶收入可享受免稅優惠，故由儲蓄債券轉入的金額，不單過去未繳稅的利息可以免稅，以後在529帳戶內的收入亦是免稅。