林修榮理財分半鐘 — IRA 與ROTH IRA誰較優勝？

2/12/2018 IRA 與ROTH IRA誰較優勝？

今年四月十七日之前，仍然可以為2017年存款進普通個人退休帳戶(IRA)或ROTH個人退休帳戶，只要有做工或生意收入，每一個人都可以選擇使用普通個人退休帳戶，但要選擇ROTH個人退休帳戶，則報稅表上總收入不得超過＄118,000(單身)，或＄186,000(已婚共同報稅)，兩者都有資格選擇的話，那一種帳戶較優勝？

普通退休帳戶的特點是「先甜後苦」，如果符合扣稅的要求，存款是可以幫助您在報稅當年減低總收入，和減低稅金，但普通IRA只是延稅，帳戶內的本和利將來提取時要作為普通收入課稅，並且70歲半之後必須每年作起碼提取。ROTH 退休帳戶則是「先苦後甜」，存入帳戶當年不可扣稅，但將來提取時全無稅金，而且沒有規定某歲數便要開始作提取。

有參加僱主提供的退休計劃者，要用普通IRA扣稅，收入不可超過某金額，收入過高，該筆存款便成為「非扣稅IRA」，這類朋友假如收入不超過ROTH IRA限額的話，當然寧願選擇ROTH IRA。但兩者都合資格的朋友，年紀越輕和目前稅率越低，就越應該考慮使用ROTH IRA，因為長期下來，可免稅的收入可能會相當可觀。