20180813林修榮理財分半鐘 — 小心指定受益人
August 13, 2018 12:36 pm
8/13/2018 小心指定受益人
最近有一位女士因病去世，她的遺產包括公司的401-K退休儲蓄帳戶，和一個人壽保險。
她的家屬為她處理遺產時，才知道她在大約半年前，將這些帳戶和保單的受益人，由丈夫改為丈夫，一對子女和自己母親，即共有四個受益人。但這個改動有相當不利的後果，是她當時一定沒有考慮到的。
她的母親正領取政府的醫療福利和「老人金」，這兩項福利都有資產規定，單身不能超過二千元，已婚夫婦不能超過三千元，這位女士指定母親為受益人，假如她承受這筆遺產的話，便會影響這些政府福利。
她的子女都在念大學，承受這筆遺產有兩個不良後果，首先，取得的退休金馬上要當普通收入付稅，此外，學生的收入和資產對申請大學教育經濟援助不利。
退休帳戶最佳的受益人是配偶，因為只有配偶才有權將退休金放入自己的「個人退休帳戶」，繼續可以延稅。從稅務優惠角度，這位女士應該將整個帳戶都指定丈夫為受益人。
