20181105林修榮理財分半鐘 — 以配偶作受益人

為你的資產預先指定受益人（beneficiary），是避免將來要認證（probate）的其中一個方法；即使你已經設立了生前信託，或作了其他的安排，有一些儲蓄帳戶是必須在開設帳戶時便要指定受益人，例如，你參加僱主的401-K或403-B的退休儲蓄計劃，或你自己設立的個人退休帳戶（IRA），都應該在設立帳戶的時候便指定受益人。已婚人士，應該優先考慮指定配偶作受益人，因為配偶受益人將來會有一個獨特的稅務好處，就是可以將離世配偶的退休儲蓄，全部轉入自己的個人退休帳戶，將來要等到自己70歲半之後才需要作起碼提取，這個通常是延遲付稅的最佳方法。假如你已經設立了生前信託，是可以指定信託作為第二受益人，第一受益人應該是配偶。近年401-K賬戶管理人為了避免訴訟，在開設401-K帳戶的時候，假如你已婚卻不指定配偶作受益人，便會要求你的配偶簽下同意書，以免將來有爭執或訴訟。