20190826林修榮理財分半鐘 — 長期增值免稅

8/26/2017 長期增值免稅
出售增了值的股票或基金， 有沒有可能無需付稅呢？
假如你持有股票或基金的時間超過一年，而你需要付稅的收入（taxable income）低於12％的收入範圍，這些長期增值收入便無需付聯邦稅。
今年（2019）單身人士12％稅率的最高應付稅收入是＄39,475，而單身人士起碼有＄12,200免稅額，因此總收入在＄51,675之下（包括長期增值金額），這些增值便是免稅。結了婚共同報稅者，12％稅率收入最高點是＄78,950，而夫婦的免稅額起碼有＄24,400，因此，總收入（包括增值在內）假如不超過＄103,350，長期增值便是免稅。
這個重要的稅務優惠，可以讓你免稅出售升了值的股票或基金，然後以以市值購回同樣的股票或基金，讓成本提升到目前的市值，將來即使這個稅務優惠被取消，你已經預先取了免稅的優惠。
不過，這項稅務優惠只是在聯邦報稅表，在州報稅表上依然要為增值付稅。